Pénzmosás és kriptopénzek Magyarországon.
-
Szerződr. Varsányi Károly
-
Kommentek5 hozzászólás
-
Kategória
Írtunk már korábban a kriptopénzeket érintő magyarországi pénzmosások felderítéséről, amikor közreadtuk a Nemzeti Adó – és Vámhivatal Központi Irányítás, Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Irodájának a 2016-os jelentését.
Akkor még inkább csak ismerkedtek érzésünk szerint a PTEI-nél a területtel, – véleményünk szerint – jó megközelítéssel.
A 2017-es jelentésben azonban már konkrétumok is le vannak írva (“a bejelentések kétharmadában jellemzően megjelenik a három ismert virtuális fizetőeszköz váltó platform /Kraken, Bitstamp, Coinbase/ valamelyike”. )
Hogy miért fontos a terület?
Egyfelől az új AMLD már 150 euróra viszi le az azonosítási kötelezettséget és gondatlanul is el lehet követni a pénzmosást, másfelől nincsen már olyan messze az a 2020. január sem, amikor a tagállamoknak ezt implementálni kell az nemzeti jogrendjükbe.
Így tehát bizony büntetendő gondatlan pénzmosás miatt az a személy, aki a más által elkövetett bűncselekményből származó dolgot gazdasági tevékenység gyakorlása során felhasználja, a dologgal összefüggésben bármilyen pénzügyi tevékenységet végez, vagy pénzügyi szolgáltatást vesz igénybe, és gondatlanságból nem tud a dolog ezen eredetéről.
A 224 felfüggesztett ügyletből bizony 123 esetben történt büntetőeljárás keretei között vagyonbiztosítás is. A PTEI – mint azt tudják a terület követői – az eljárás lefolytatására tehet egyébként javaslatot, de az nem generál eljárási kötelezettséget.
Reményeink szerint majd az ilyen Pénzmosás elleni küzdelemmel kapcsolatos információk átadását, ilyen jellegű szabályzatok megalkotását is tudja vállalni a blokklánc jogász a jogszabállyal érintett cégek és alkalmazottaik részére ügyvédként.
Akit ez érdekel, az kérem vegye fel velünk a kapcsolatot.
Lássuk, akkor, hogy mik vannak leírva a kriptopénzek kapcsán:
” A virtuális fizetőeszközökkel összefüggő bejelentések száma jelentős emelkedést mutat, 2017-ben a Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda 38 virtuális fizetőeszközökkel kapcsolatba hozható bejelentést kapott, ezen felül 3 tájékoztatást és 1 megkeresést fogadott külföldi pénzügyi információs egységektől.
A virtuális fizetőeszközökkel kapcsolatba hozható bejelentések 2013-2017 közötti időszakra vonatkozó vizsgálata alapján megállapítható, hogy a bejelentések kétharmadában természetes személyek, egyharmadában gazdasági társaságok érintettek. A bejelentések kétharmadában jellemzően megjelenik a három ismert virtuális fizetőeszköz váltó platform (Kraken, Bitstamp, Coinbase) valamelyike.
2017-ben 4 esetben került sor információtovábbításra, amelyek címzettjei 3 esetben valamely rendőrségi szerv, 1 esetben a Terrorelhárítási Központ volt.
A bejelentések alapján a Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda a következő jellemzőket azonosította:
– Nem EU tagállamban állampolgársággal rendelkező természetes személyek részére érkeznek jelentős összegű jóváírások virtuális fizetőeszköz váltó platformtól, amelyet készpénzfelvétel követ. Több esetben megállapítható, hogy miután a bejelentésre kötelezett szolgáltató az ügyféllel az üzleti kapcsolatot megszüntette, tevékenységét más szolgáltatónál folytatta.
– Természetes személy ügyfél fizetési számlájára, jelentős számú, egyenként csekélyebb összegű jóváírások érkeznek természetes személyektől. A jóváírások közleményei virtuális fizetőeszköz kereskedelemre utalnak. Később a fizetési számlán csalás jellegű tevékenység miatt az átutalások törlését és az összegek visszautalását kérték. A fentiek alapján feltételezhető, hogy megjelent egy olyan csalás módszer, amely alapján az elkövetők Bitcoin értékesítését ígérik a sértetteknek, azonban a megbízásokat nem teljesítik.
– Jelentős összegű készpénzbefizetések vagy külföldi gazdasági társaságoktól érkező jelentős összegű átutalások jóváírása történik a fizetési számlán. Ezt követően a jóváírt összegek továbbutalása történik virtuális fizetőeszköz váltó platform (szinte kizárólag Kraken, Bitstamp, Coinbase) felé. Több esetben megfigyelhető stróman személyek használata, ilyenkor a készpénz befizetésére kísérő jelenlétében kerül sor. A stróman személy jellemzően nem tájékozott a virtuális fizetőeszközöket vagy a tranzakciók indokát illetően.
– Jelentős összegű jóváírások érkeznek dél-európai országban bejegyzett hitelintézet által vezetett fizetési számláról. Ezt követően készpénzfelvételre kerül sor. A jóváírt összeg egy kisebb része átutalásra kerül virtuális fizetőeszköz váltó platform felé.
A Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda álláspontja szerint a bejelentést megalapozó indikátorok a következők:
1.Jelentős összegű jóváírások virtuális fizetőeszköz váltó platformtól.
2. Virtuális fizetőeszköz váltó platformtól érkező jóváírások felvétele készpénzben.
3. Rendszeres jóváírások természetes személyektől. A tranzakciók közleményében virtuális fizetőeszköz kereskedelemre utaló információk.
4. Jelentős összegű készpénzbefizetés, majd továbbutalás virtuális fizetőeszköz váltó platform részére.
5. Jelentős összegű jóváírások külföldi, elsősorban gazdasági társaság partnerektől, majd továbbutalás virtuális fizetőeszköz váltó platform részére.
6. Gazdasági társaság fizetési számláján üzletszerű virtuális fizetőeszköz kereskedelemre utaló forgalom (közleményben virtuális fizetőeszköz megnevezés, ügyfélazonosító szám).”
Egyébként maga az egész jelentés nagyon érdekes (vagy csak nekem a szakmám miatt?), szóval ajánlom mindenkinek elolvasásra.
Ha tetszenek a posztok és szeretnéd támogatni a munkánkat, akkor itt megteheted:
BTC: 1G9ReJJUXqwwtAUCajzUk4GWm6BDWoKCCf
LTC: LPFXf42zHTgT8BAGmi2dgBKMUCpUJyYVxy
DASH: XuD7Am4yoyDh6tR3GdgWpFFMTnkEQ4KP26
ETH: 0xe984642d5f84e2043a535aba5b6c7ff1691ac15b
MONERO: 358a3bac054b9c91dfaf6f5b3a57cd43d92e4d8056127201a64067e55eff0607
Leave A Comment Kilépés a válaszból
Ez az oldal az Akismet szolgáltatást használja a spam csökkentésére. Ismerje meg a hozzászólás adatainak feldolgozását .
Üdvözöljük a blokklánc jogász weboldalán
Címkefelhő
Legfrissebb hozzászólások
Archívum
- 2022 augusztus (4)
- 2022 július (13)
- 2022 június (12)
- 2022 május (17)
- 2022 április (14)
- 2022 március (8)
- 2022 február (9)
- 2022 január (17)
- 2021 december (12)
- 2021 november (15)
- 2021 október (15)
- 2021 szeptember (20)
- 2021 augusztus (20)
- 2021 július (18)
- 2021 június (32)
- 2021 május (26)
- 2021 április (32)
- 2021 március (24)
- 2021 február (21)
- 2021 január (29)
- 2020 december (26)
- 2020 november (25)
- 2020 október (31)
- 2020 szeptember (25)
- 2020 augusztus (23)
- 2020 július (21)
- 2020 június (14)
- 2020 május (12)
- 2020 április (13)
- 2020 március (14)
- 2020 február (7)
- 2020 január (10)
- 2019 december (16)
- 2019 november (12)
- 2019 október (14)
- 2019 szeptember (15)
- 2019 augusztus (18)
- 2019 július (20)
- 2019 június (25)
- 2019 május (21)
- 2019 április (20)
- 2019 március (23)
- 2019 február (18)
- 2019 január (24)
- 2018 december (19)
- 2018 november (22)
- 2018 október (21)
- 2018 szeptember (25)
- 2018 augusztus (19)
- 2018 július (19)
- 2018 június (18)
- 2018 május (24)
- 2018 április (21)
- 2018 március (19)
- 2018 február (20)
- 2018 január (27)
- 2017 december (22)
- 2017 november (23)
- 2017 október (22)
- 2017 szeptember (23)
- 2017 augusztus (30)
- 2017 július (26)
- 2017 június (23)
- 2017 május (23)
- 2017 április (9)
5 hozzászólás
2019 jogszabalyokat alapul veve a szabalyozast tekintve az alabbi keplet jelenleg a mervado az ado kiszamitasahoz.
A nyereségből levonható a befektetett összeg, az lesz az adóalap. Tehát így:
2019-04-08 at 18:18[(nyereség-befektetett összeg)*0,84]*0,15=adó
[(nyereség-befektetett összeg)*0,84]*0,195=szociális hozzájárulási adó
Hát ez elég sok, amit adóként meg kell fizetni, majdnem 30%, (28,98%)
Igen, tagadhatatlanul több, mint mondjuk az ellenőrzött tőkepiaci ügyleteké, vagy akár csak a Romániában 2019-től fizetendő 10%-os adóteher.
2019-04-08 at 18:51A blokklánc jogász küzd egy egészségesebb adókulccsért. Reméljük előbb-utóbb meghallgatásra talál ez az igény(e) is.
[…] év végén azt írtam a 2019-es év kapcsán, hogy “elhúzódó évre számítok“. Azt hiszem, hogy ez […]
2019-12-31 at 15:05[…] nagyon nem ennyiről szól a dolog, erről többször is írtunk már és amíg bizonyos kriptopénzek hidat képeznek a legális és illegális között, ez bizony így […]
2020-02-16 at 17:45[…] Többször foglalkoztunk már a NAV Központi Irányítás Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Irodájával. […]
2020-03-09 at 15:09